ear
Hỗ trợ Khách hàng
ear0
Giỏ hàng

Giải đáp thắc mắc: Bán hàng trên Tiktok có cần nộp thuế không?

Ngày đăng: 16-06-2024Lượt xem: 2,306

Có thể khẳng định rằng mạng xã hội tiktok và kênh bán hàng tiktok shop đã không còn xa lạ trong cuộc sống hằng ngày của chúng ta. Lượng người dùng đông đảo mang lại cơ hội rộng mở cho sự sáng tạo, bắt trend, bán hàng với doanh thu cực khủng. Tuy nhiên, việc kinh doanh dù là trên nền tảng nào cũng cần có những sự chuẩn bị cần thiết. Liệu bạn đã biết bán hàng trên tiktok có cần nộp thuế không hay chưa? Trong bài viết này hãy cùng vinhnguyen.vn đi tìm hiểu sâu hơn nhé! 

1. Mã số thuế Tiktok shop là gì? Được tính như thế nào?

Mã số thuế TikTok Shop là mã số thuế được cấp cho cá nhân hoặc doanh nghiệp kinh doanh trên nền tảng TikTok Shop. Đây là một yếu tố quan trọng để thực hiện các nghĩa vụ thuế đối với cơ quan thuế nhà nước. 

Bán hàng trên tiktok có cần nộp thuế không

Bán hàng trên tiktok có cần nộp thuế không

Theo luật pháp Việt Nam, bất kỳ hoạt động kinh doanh nào, dù là trực tuyến hay truyền thống, đều phải tuân thủ các quy định về thuế. Người bán hàng trên TikTok không phải là ngoại lệ. Cụ thể, có ba loại thuế chính mà người kinh doanh cần quan tâm:

  • Thuế Giá trị gia tăng (GTGT)
  • Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN)
  • Thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN)

1.1 Thuế Giá trị gia tăng (GTGT)

Thuế GTGT là loại thuế áp dụng trên giá trị tăng thêm của hàng hóa, dịch vụ phát sinh trong quá trình từ sản xuất đến tiêu dùng. Theo quy định, nếu doanh thu từ hoạt động bán hàng của bạn đạt mức nhất định (thường là 100 triệu đồng/năm), bạn sẽ phải nộp thuế GTGT.

1.2 Thuế Thu nhập cá nhân (TNCN)

Nếu bạn là cá nhân kinh doanh, thu nhập từ hoạt động bán hàng trên TikTok sẽ phải chịu thuế TNCN. Mức thuế suất áp dụng phụ thuộc vào tổng thu nhập hàng năm của bạn. Các mức thuế suất hiện tại dao động từ 5% đến 35% tùy theo từng bậc thu nhập.

1.3 Thuế Thu nhập doanh nghiệp (TNDN)

Nếu bạn đăng ký kinh doanh dưới dạng doanh nghiệp, ngoài thuế GTGT, bạn còn phải nộp thuế TNDN. Mức thuế suất hiện tại cho thuế TNDN ở Việt Nam là 20% trên lợi nhuận trước thuế.

thuế tiktok

Cách khai thuế tik tok

2. Bán hàng trên tiktok có cần nộp thuế không? 

Chốt lại thêm một lần nữa bán hàng trên tiktok có cần nộp thuế không? Thì câu trả lời sẽ là có - nhưng tùy vào từng trường hợp cụ thể như sau:

2.1. Ai cần đóng thuế?

Cá nhân bán hàng online trên TikTok có doanh thu từ 100 triệu đồng trở lên trong năm bắt buộc phải nộp thuế GTGT và thuế TNCN.

Doanh nghiệp bán hàng trên TikTok Shop sẽ được TikTok tự động thu 5% thuế GTGT và 5% thuế TNDN, sau đó nộp cho Tổng cục Thuế Việt Nam.

2.2. Cá nhân cần làm gì để nộp thuế?

Đăng ký mã số thuế cá nhân: Nếu chưa có, bạn cần đăng ký mã số thuế tại cơ quan thuế địa phương nơi bạn sinh sống.

Cung cấp mã số thuế cho TikTok: Sau khi đăng ký mã số thuế, bạn cần cung cấp thông tin cho TikTok để họ ngừng thu thuế tự động và bạn có thể tự nộp thuế theo quy định.

Khai thuế và nộp thuế: Bạn có trách nhiệm khai báo và nộp thuế GTGT và thuế TNCN đúng hạn theo quy định của pháp luật.

2.3. Cách tính thuế GTGT và thuế TNCN

  • Thuế GTGT: Doanh thu tính thuế GTGT x Tỷ lệ thuế GTGT (1%)
  • Thuế TNCN: Doanh thu tính thuế TNCN x Tỷ lệ thuế TNCN (0,5%)

2.4. Lưu ý

  • Doanh thu tính thuế tiktok bao gồm cả thuế (nếu có).
  • Bạn có thể lựa chọn nộp thuế theo phương thức khoán hoặc thực tế.
  • Trường hợp bạn không tự khai báo và nộp thuế đầy đủ, bạn sẽ phải chịu các biện pháp xử lý theo quy định của pháp luật.

3. Nếu như không khai báo thuế Tiktok sẽ bị phạt như thế nào?

Xử phạt hành vi vi phạm về khai báo cũng như nộp thuế Tiktok sẽ được căn cứ theo Điều 13 Nghị định 125/2020/NĐ-CP: 

Hình thức cảnh cáo áp dụng khi doanh nghiệp nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 1 - 5 ngày và có tình tiết giảm nhẹ. 

Hình thức phạt tiền chia làm 4 cấp độ tăng dần như sau: 

  • Phạt từ 2 - 5 triệu đồng khi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 1 - 30 ngày, trừ trường hợp cảnh cáo ở trên.
  • Từ 5 - 8 triệu đồng khi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 31 - 60 ngày.
  • Từ 8 - 15 triệu đồng khi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 61 - 90 ngày. Hoặc nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn từ 61 - 90 ngày. Hoặc Không nộp hồ sơ khai thuế nhưng không phát sinh số thuế phải nộp.
  • Phạt từ từ 15 - 25 triệu đồng khi nộp hồ sơ khai thuế quá thời hạn > 90 ngày kể từ ngày hết hạn nộp hồ sơ khai thuế, có phát sinh số thuế phải nộp và người nộp thuế đã nộp đủ số tiền thuế, tiền chậm nộp vào ngân sách nhà nước trước thời điểm cơ quan thuế công bố quyết định kiểm tra thuế, thanh tra thuế hoặc trước thời điểm cơ quan thuế lập biên bản về hành vi chậm nộp hồ sơ khai thuế. 
  • Nếu trong trường hợp số tiền nộp phạt ở hình thức cao nhất lớn hơn so với số tiền thuế phát sinh dựa trên hồ sơ khai thuế thì quy về số tiền phạt tối đa bằng số tiền thuế phát sinh dựa trên hồ sợ khai thuế và không thấp hơn 11.5 triệu đồng. 

 

cách khai thuế tik tok

Đóng thuế tiktok

4. Những câu hỏi thường gặp về mục thuế tiktok

4. 1. Người bán hàng trên TikTok có cần đăng ký mã số thuế không?

đăng ký tiktok shop không cần mã số thuế

Có, bất kỳ cá nhân hay doanh nghiệp nào kinh doanh trên TikTok đều cần đăng ký mã số thuế tiktok để thực hiện nghĩa vụ thuế theo quy định của pháp luật Việt Nam.

4. 2. Làm sao để đăng ký mã số thuế cho TikTok Shop?

Để đăng ký mã số thuế tiktok, bạn cần chuẩn bị các giấy tờ cần thiết (chứng minh nhân dân/căn cước công dân, giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh đối với doanh nghiệp) và nộp hồ sơ tại cơ quan thuế địa phương hoặc qua cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế.

4.3 Khi nào cần khai báo thuế?

Cá nhân kinh doanh thường khai báo thuế theo năm, trong khi doanh nghiệp phải khai báo thuế tiktok hàng quý. Lịch khai báo thuế cụ thể được quy định bởi cơ quan thuế và bạn cần tuân thủ đúng để tránh bị phạt.

4.4 Tôi có thể tự khai báo và nộp thuế tiktok không?

Có, bạn có thể tự khai báo và nộp thuế tiktok thông qua cổng thông tin điện tử của Tổng cục Thuế. Tuy nhiên, để đảm bảo tính chính xác và tuân thủ đúng quy định, bạn có thể sử dụng dịch vụ kế toán chuyên nghiệp.

4.5 Cần lưu ý gì khi kinh doanh trên TikTok để tuân thủ đúng quy định về thuế?

đóng thuế tiktok

Thuế tiktok shop

Bạn cần lưu ý những điểm sau:

  • Theo dõi chặt chẽ doanh thu và chi phí để khai báo thuế chính xác.
  • Thường xuyên cập nhật các quy định và chính sách thuế mới.
  • Đăng ký mã số thuế và khai báo thuế đầy đủ, đúng hạn.
  • Tận dụng các chính sách ưu đãi thuế nếu có thể.

4.6 Đăng ký TikTok Shop dễ dàng mà không cần mã số thuế như thế nào? 

Việc đăng ký TikTok Shop không cần mã số thuế chỉ áp dụng cho cá nhân kinh doanh. Doanh nghiệp cần đăng ký mã số thuế theo quy định. Khi tạo tài khoản hãy chọn loại hình "Doanh nghiệp do cá nhân sở hữu" khi đăng ký. Hoặc chọn "Không, tôi chưa đăng ký Tax Code tại Việt Nam" tại mục "Thông tin thuế".

5. Tạm kết

Khi kinh doanh trên mọi nền tảng không riêng tiktok, bạn cần phải tìm hiểu về những quy định sàn, quy định của pháp luật liên quan đến thuế để tránh bị truy tố trách nhiệm hình sự. Bài viết này là một phần của nhiều thông tin khác nữa bạn cần phải nắm, hãy tham khảo thêm nguồn uy tín để có thể nắm bắt tốt hơn về những quy định trong luật về thuế tiktok nhé. 

Nếu bạn kinh doanh online hẳn bạn sẽ cần các dòng sản phẩm hỗ trợ tối ưu hóa quy trình bán hàng của mình. Nhanh tay liên hệ vinhnguyen.vn tham khảo các máy in đơn hàngmáy in tem nhãn chất lượng, in ngàn đơn không lo hư hỏng, lỗi vặt. Áp dụng công nghệ in nhiệt không tốn mực, không mờ nhòe, tạo nên sự uy tín và chuyên nghiệp của bạn trong khâu giao vận hàng hóa đến tay khách hàng. Đội ngũ nhân viên của chúng tôi sẽ hỗ trợ tư vấn đến bạn, liên hệ ngay.

Xem thêm: